資金繰り・経営改善の重要性とよくある課題
経営者の多くが、「売上はあるのに資金が足りない」「資金繰りが苦しい」「経営改善をどう進めていいかわからない」といった悩みを抱えています。
資金繰りの悪化は、黒字倒産や経営危機につながる重大なリスクです。
特に昨今の経済環境下では、資金繰り・経営改善の取り組みが企業存続のカギとなります。
こんなお悩みありませんか？
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売上減少・入金遅延
売掛金回収遅延
在庫過多・不良在庫
設備投資・借入負担
経費増加・利益率低下
経営計画の不在
これらの課題を解決するために必要なこと
資金繰りの問題を根本的に解決するには、まず「現状を正確に把握すること」が重要です。
そのために欠かせないのが、決算書を正しく読み解く力と、将来を見据えた事業計画の策定です。
黒字倒産のリスク
売上があっても資金繰りが回らない状況が続くと、黒字であっても倒産してしまう危険性があります。
早期の対策が企業存続の分かれ道となります。
決算書の見方と事業計画の重要性
上記の課題を解決するために、まず必要なのが「数字を正しく読み解く力」と「将来を描く計画」です。
多くの経営者が見落としがちな、この2つの重要なポイントについて詳しくご説明します。
多くの中小企業経営者が、毎年決算書を税理士に任せきりにしており、数字の意味を十分に把握できていません。 しかし、決算書には資金の流れや利益の構造など、経営改善に直結するヒントが詰まっています。
岡山県よろず支援拠点では、決算書の基本的な見方から、どの数字に注目すべきか、改善ポイントをどう見つけるかをわかりやすくご説明します。
損益計算書（P/L）
売上・経費・利益の関係を明確にし、利益率を高めるための見直しを行います。
キャッシュフロー計算書
資金の出入りを把握し、「黒字なのにお金が残らない」状況を改善します。
資金繰り改善を一時的な対応で終わらせず、将来の成長につなげるためには「事業計画」の策定が不可欠です。
決算書で現状を把握した後は、その情報を基に実現可能な事業計画を立てることで、 資金繰りの問題を根本的に解決し、持続的な成長を実現できます。
数値計画
（売上・利益・資金繰り予測）
資産と負債のバランスを把握し、返済能力や安全性を確認。不要な資産や借入過多の改善策を検討します。
アクションプラン
「いつ・誰が・何を行うか」を明確にし、目標達成に向けた行動を具体化します。
進捗を定期的に見直し、着実に実行します。
金融機関との信頼関係構築
事業計画・財務状況を継続的に開示し、誠実な情報提供を行うことで信頼を高めます。
資金使途や返済原資を説明し、円滑な資金調達につなげます。
専門家による無料サポートで
あなたの会社の資金繰り・経営改善を成功に導きます。
資金繰り・経営改善の具体的な解決策
現状把握と計画策定ができたら、次は具体的な改善策の実行です。
岡山県よろず支援拠点では、決算書分析と事業計画を基に、以下のような実践的なサポートを提供しています。
資金繰り表の作成・活用サポート
資金の流れを「見える化」し、日々の資金状況や将来の資金不足リスクを予測・管理します。資金繰り表の作り方から運用方法まで丁寧にご支援します。具体的には、月次・週次・日次の資金繰り表作成、キャッシュフロー予測、資金ショート回避策の立案などを行います。
売掛金回収・仕入債務の見直し
売掛金の早期回収、仕入債務の支払サイト見直しでキャッシュフローを改善。取引先との交渉方法や実践的なアドバイスも提供します。回収条件の見直し、ファクタリングの活用、支払条件の交渉術など、実務に直結するサポートを行います。
在庫管理・経費削減・利益確保
適正在庫の維持、不良在庫の処分、経費の徹底見直し、利益率向上策まで、経営改善の現場で役立つノウハウをお伝えします。ABC分析による在庫管理、コスト構造の見直し、価格戦略の最適化などを支援します。
金融機関からの
資金調達・資金繰り支援
融資やファクタリング、補助金・助成金の活用など、事業に合った資金調達方法を提案。金融機関との交渉や書類作成もサポートします。事業計画書の作成、融資申請書類の準備、面談対策まで総合的に支援します。
経営改善計画の
策定・実行支援
現状分析から課題抽出、改善計画の作成、実行、モニタリングまで、経営改善の全プロセスを専門家が伴走します。SWOT分析、財務分析、市場分析を基にした実効性の高い改善計画を策定し、実行をサポートします。
サプライチェーン・ファイナンスや
フィンテックの活用
最新の資金調達手法やデジタルツールの導入支援も可能です。オンライン融資、クラウドファンディング、電子手形割引など、従来の手法に加えて新しい資金調達方法もご提案します。
成功事例・失敗事例から学ぶ
岡山県内の中小企業で多くの成功事例が生まれています。
一方で、現状把握や計画策定を怠ったことで経営危機に陥った失敗例もあり、早期の相談が重要です。
資金繰り悪化からの再生
新型コロナの影響で売上が激減し、一時は成約ゼロに。
メインバンクと連携し、経営改善計画を策定。
資金繰り表の導入やコスト削減、サービス内容の見直しを実施し、金融機関の伴走支援を受けながら経営危機を乗り越え、安定した収益基盤を取り戻しました。
上場準備と内部体制の整備
IPO（株式上場）を目指す中で、決算体制や内部監査の課題に直面。
専門家の伴走支援により、会計制度や内部管理体制を整備。
結果として、上場に必要な信頼性を確立し、経営基盤の強化と新たな資金調達にも成功しました。
補助金を活用した新事業への挑戦
事業再構築補助金を活用し、新規事業展開や設備投資を実現。
たとえば、製造業では大型設備の導入により新市場を開拓。
資金繰りの安定化とともに、事業成長を両立することができました。
経営改善計画の不備による資金ショート
経営改善計画を策定せず、現状分析や資金繰り表の作成を怠った結果、資金がショートして金融機関の支援も受けられず、事業継続が困難になるケースがありました。
→ 早期の計画策定と専門家への相談が重要です。
補助金・融資制度の活用タイミングを逃す
補助金や融資制度の情報収集不足により、資金調達の好機を逃してしまった例があります。
→ 制度を活用するための情報収集とタイミング管理が鍵です。
キャッシュフロー管理の軽視
売掛金回収や在庫管理を軽視したことで、キャッシュフローが悪化し経営に大きな影響を与えた事例もあります。
→ 日常的な資金管理と数値把握が、事業安定の基盤です。
よくある質問（FAQ）
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資金繰り表の作り方がわかりません。どうしたらいいですか？
（A）資金繰り表は、日々の入出金を可視化し、将来の資金不足リスクを予測するための重要なツールです。よろず支援拠点では、資金繰り表の作成方法や運用のコツをわかりやすくご案内し、実際のフォーマットもご提供します。
売掛金の回収が遅れて困っています。改善策は？
（A）売掛金の早期回収は資金繰り改善の基本です。取引先との交渉方法や、回収サイトの短縮、ファクタリングの活用など、具体的な対策を一緒に考えます。
経営改善計画を立てたいのですが、何から始めればいいですか？
（A）まず現状分析を行い、課題を明確化します。その上で、売上拡大・コスト削減・資金調達など具体的な改善策を盛り込んだ計画を策定し、実行・モニタリングまでサポートします。
金融機関との交渉や資金調達に不安があります。
（A）融資申請や金融機関との交渉には、事業計画や資金繰り表の整備が不可欠です。専門家が書類作成から交渉のポイントまで丁寧に支援します。
補助金や助成金の情報が知りたいです。
（A）事業再構築補助金や各種助成金の最新情報、申請のポイント、採択事例などをご案内し、申請書類の作成もサポートします。
岡山県内で無料で経営相談できる窓口はありますか？
（A）岡山県よろず支援拠点では、資金繰り・経営改善・資金調達など幅広いご相談に無料で対応しています。お気軽にご利用ください。
決算書の内容がよく分かりません。基本的な見方から教えてもらえますか？
（A）はい。貸借対照表や損益計算書の読み方を、専門家がわかりやすく解説し、御社の課題を一緒に整理します。
事業計画を金融機関に提出するように言われています。作成を手伝ってもらえますか？
（A）もちろんです。数値計画から具体的なアクションプランまで、一緒に作成し、金融機関との交渉にもつながる内容に仕上げます。
サポート可能コーディネーター
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資金繰りに不安を抱える経営者や、経営改善の相談相手を探している方も、
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豊富な実績を持つ専門家が、親身になって最適な解決策を一緒に考えます。